CIT estoński a zakład zagraniczny
Przykład stanu faktycznego nadesłanego przez Klienta, wyjaśnionego w trybie porady pisemnej online
Masz podobną sytuację?
Stan faktyczny w podatkach ma kluczowe znaczenie. Zamiast ryzykować błąd, prześlij swoje pytania do doradcy.
Zadaj pytanie online (450 zł) Umów rozmowę tel / wideo (400 zł/h)Dzień dobry,
XXXX
Spółki podlegające weryfikacji podatkowej:
1. NIP XXX
2. NIP: XXX
Stan Faktyczny:
* spółka na Cit Estońskiem od sierpnia 2023
* świadczą usługi XXX/XXX głównie poza RP - XXX, XXX, XXX, XXX (sporadycznie), XXX (wpadli w zakład podatkowy)
* posiadają jedną interpretacje indywidualna ( nie widziałem, nie znam treści)
* Spółka udzieliła pożyczki Prezesowi spółki - systematycznie spłacany kapitał + odsetki
*zatrudniają pracowników na umowę zlecenie ( około XXX osób)
* spółka płaci VAT, ZUS, PIT
Pytania/wątpliwości:
* Czy CIT estoński jest dla tych spółki optymalną formą opodatkowania ? (jakie są główne różnice przy zaliczkach na CIT ogólnym)
* Faktury kosztowe zagraniczne - w przypadku braku aktualnego certyfikatu rezydencji od wartości "brutto" naliczamy 20% podatku ? jakie terminy ?
* Czy z uwagi na udzielenie pożyczki Prezesowi przez spółkę podlegają podatkowi PCC ?
* Samochód osobowy w leasingu powyżej 150 tys. złotych - czy na Citcie estońskim rezygnujemy z proporcji ?
* Czy w przypadku braku wypłaty dywidendy, można naliczać odsetki hipotetyczne ?
* Zweryfikować temat zakładu podatkowego na Islandii
* Obecne biuro rachunkowe rozlicza pracowników "XXXX" stosując proporcje pracy 75% poza RP, 25% w Polsce - tzn. pracownicy pracującą XXXX - czy w tym przypadku jest możliwość zastosowania np. jak w gastronomii 3 miesięcznego okresu rozliczeniowego ? jeśli nie, to czy istnieje jakaś szansa prawna żeby skonstruować lepiej umowę z pracownikami, ponieważ "usługi marketingowe" są bardzo śliskie" , doskonale wiemy że ww. zabiegi są podyktowane niechęcią płacenia podatków poza RP
* jak podatkowo powinniśmy rozliczyć pracownika, w którym momencie należy zaliczki płacić za granica. Zakładamy że centrum interesów życiowych jest w Polsce, i przebywa poza RP powyżej 183 dni. Zakładam że w takim przypadku dany pracownik jest rezydentem RP i podatki płacone sa w RP ? A jeśli nie jest rezydentem to jak wygląda płatność zaliczek na podatek ?
* Czy będziemy stosować jakiś GTU ?
* Czy spółka płaci podatek CIT będąc na estońskim ? Jeśli tak to w jakiej wysokości ?
+ prośba o rozpoznanie wszystkich ryzyk podatkowych jak również obowiązków podatkowych które spółka powinna podlegać.
XXXX
Pozdrawiam
Znajdujesz się w identycznej lub zbliżonej sytuacji?
W prawie podatkowym drobny szczegół (forma umowy, data rejestracji, siedziba kontrahenta) może całkowicie odwrócić skutki w PIT, CIT czy VAT. Nie stosuj cudzych odpowiedzi bezpośrednio do swojej firmy. Uzyskaj imienną poradę z podpisem kwalifikowanym doradcy podatkowego, która stanowi Twoją tarczę ochronną przed fiskusem.