Jak uniknać konsekwencji wykreślenia z rejestru podatników VAT
przykład pytania faktycznie zadanego przez Klienta, na które udzielono odpowiedzi
Witam Serdecznie,
Mam spółkę z o.o. zarejestrowaną XXXXXXX i od tego miesiąca były składane deklaracje VAT, powstała jakaś luka chyba za 06-09/XXXX. Spółka została wyrejestrowana z VAT w XXXXXX z Art. 96 ust. 9 pkt 2. Chciałbym zostać przywrócony do VAT. Wszystkie rozliczenia poprawione za 03/XXXX do 09/XXXX mam sprawdzone i jestem gotów je złożyć - brakuje. Podobno nie mogę napisać wniosku o przywrócenie od daty wykreślenia i złożyć zaległych deklaracji. Tylko muszę złożyć nowy VAT-R z bieżącą datą i zarejestrować się na nowo ale jest też zapis, że należy złożyć zaległe deklaracje i udokumentować działalność. I teraz tak:
- Deklaracje brakujące składam za okres od 06,07,08,09/XXXX - Co robię z nadpłatą VATu? Ponieważ wychodzi nadpłata a od 10/XXXX nie jesteśmy już czynnym podatnikiem.
- Czy za okres od 10/XXXX do 01/2021 traktuję spółkę jako nie podatnika VAT i księguje faktury kosztowe tak jakby spółka nie była zarejestrowana do VATu czy mogę faktury (kosztowei za okres od 10/XXXX do 01/2021?) Mogę pobrać duplikaty i je zaksięgować w 02/2021 jak zarejestruję się do VAT?
Proszę o rozjaśnienie sprawy.
Efektywnie, bezpiecznie i rzetelnie
Dane dotyczą porad online zrealizowanych w ciągu 30 ostatnich dni.
Wygenerowano: 2024-04-23 23:08:39