Dochody z zagranicznego ubezpieczenia na dożycie

Szanowny Panie,

 nawiązując do Pana porady w ramach zlecenia nr XXXXXX chciałbym poprosić o dodatkowe informacje celem dokładnego obliczenia podatku z tytułu tego ubezpieczenia oraz jego uwzględnienia w swoim zeznaniu rocznym (PIT-37 za 2020 r.; działalność gospodarczą prowadzę dopiero od XXXXXX XXXXXX r.).

 Obliczyłem, iż zgodnie z umową płaciłem od maja XXXXXX r. do kwietnia XXXXXX r. miesięczną składkę w wysokości XXXXXX  Euro, czyli w sumie przez dokładnie 18 lat XXXXXX  Euro.

  Jak wspominałem już w poprzedniej korespondencji otrzymałem 8 XXXXXX 2020 r. przelew w wysokości XXXXXX  Euro na moje prowadzone w Euro konto w polskim banku.

  W grudniu dotarło pismo firmy ubezpieczeniowej XXXXXX z datą 3 XXXXXX 2020 r. z następującym wyjaśnieniem:

  - świadczenie w przypadku dożycia („Erlebensfall-Leistung”) XXXXXX  Euro

- zyski („Gewinne”) XXXXXX  Euro

- udział w rezerwach wynikających z wycen („Beteiligung an den Bewertungsreserven”)* XXXXXX  Euro

---

Łącznie XXXXXX  Euro

 Z poważaniem

* Nie jestem pewien, jak tę pozycję poprawnie tłumaczyć na język polski. Niemieckie firmy ubezpieczeniowe po angielsku nazywają ten udział „participation of policyholders in the valuation reserves”.