5.0
opinii: 27

opinie Klientów

Czytaj opinie

Zapłata z góry czynszu najmu a CIT i VAT

przykład pytania faktycznie zadanego przez Klienta, na które udzielono odpowiedzi

Panie Arturze, problem wygląda następująco:

Świadczymy usługi najmu powierzchni, rozliczane miesięcznie i fakturowane w każdym miesiącu "z góry" za ten miesiąc. Np. 5. grudnia za grudzień - wtedy spółka rozpoznaje przychód w grudniu w wysokości netto i obowiązek vat "po fakturze".

Spółka, która wynajmuje od nas te powierzchnie zażyczyła sobie opłacić w grudniu następne pół roku z góry. I teraz nie wiem czy dobrze myślę:
- jeżeli przelew będzie zaliczką to u klienta nie powstanie przychód podatkowy, nie powstanie też obowiązek VAT bo przy najmie zaliczka nie powoduje obowiązku VAT.
- jeżeli będzie to zapłata za najem to klient musi rozliczyć przychód podatkowy jako otrzymanie całości lub części zapłaty wg CIT, wystawić fakturę i rozpoznać pełny VAT w grudniu "po fakturze"? czy nawet jeśli będzie to zapłata to rozliczamy i VAT i przychód w okresach rozliczeniowych przyjętych w umowie tylko co wtedy z FV?

Efektywnie, bezpiecznie i rzetelnie

Dane dotyczą porad online. Informacja o czasie oczekiwania na poradę i objętości porady dotyczy pięciu ostatnich porad.
Wygenerowano: 2022-01-24 03:09:05