Darowizna z poleceniem - korzyści podatkowe
przykład pytania faktycznie zadanego przez Klienta, na które udzielono odpowiedzi
Dzień dobry,
potrzebuję porady w kwestii darowizny od rodziców, którą otrzymałam w maju 2019 roku (200 tys. zł), a zgłosilam do US (formularzem SD-Z2) zdecydowanie za późno, bo dopiero w czerwcu tego roku, co spowodowało, że najpewniej zostanie na mnie nałożony podatek. Próbowałam się zorientować na własną rękę, co mogę zrobić w tej sytuacji, żeby uniknąć zobowiązania lub je możliwie obniżyć - 12 tys. PLN - na tyle w rozmowie telefonicznej pani z US oszacowała podatek, który przyjdzie mi zapłacić. Poniżej przesyłam informacje, które najpewniej są kluczowe dla całej sprawy:
- rodzice nie mają rozdzielności majątkowej, przelewu dokonała mama wpisując w tytuł slowo darowizna
- mam umowę darowizny podpisaną z rodzicami, w której wskazane jest, że pieniądze mają zostać przeznaczone na zakup, remont i wyposażenie lokalu mieszkalnego (darowizna z poleceniem)
- pieniądze zostały wydane zgodnie z ich przeznaczeniem
- jestem mężatką i nie mamy z mężem rozdzielności majątkowej
- jestem już właścicielką jednego mieszkania więc ulga mieszkaniowa z ustawy o podatku od spadków i darowizn mi nie przysługuje
- polecono mi złożyć formularz SD-3 i czynny żal do niego, co też uczyniłam, ale teraz czytam w internecie i się zastanawiam, czy nie powinnam złożyć korekty, zaznaczając pole polecenie darczyńcy a nie darowizna i wyszczegółowić w formularzu na co pieniądze zostały wydatkowane aby polecenie zostało wypełnione (wkład własny, remont, zakup wyposażenia)
Najbardziej mi zależy na odniesieniu się do korzystnego dla podatnika wyroku sądu NSA z 2018 roku w praktycznie identycznej sprawie.
Bardzo proszę o kontakt i wycenę porady.
Z poważaniem,
Efektywnie, bezpiecznie i rzetelnie
Dane dotyczą porad online zrealizowanych w ciągu 30 ostatnich dni.
Wygenerowano: 2024-05-19 04:46:19